上交所就浙江国祥暂停IPO答记者问:根据专项核查的情况决定后续工作

(原标题:上交所有关负责人就浙江国祥暂停IPO发行相关事项答记者问)

问:目前浙江国祥已暂停IPO发行程序,请进一步介绍相关情况。

答:近日,有自媒体关注浙江国祥存在同一资产二次上市、发行定价较高等问题。上交所高度重视有关报道和质疑,本着对市场负责、对投资者负责的态度,决定对浙江国祥开展专项核查。目前,浙江国祥已暂停IPO发行程序。上交所将根据专项核查的情况决定后续工作。

问:请介绍前期审核及监管相关情况。

答:浙江国祥IPO申请受理后,审核部门对照发行条件、上市条件和信息披露要求,对重点问题进行了审核问询。

关于二次上市。上交所在前期审核中已关注到浙江国祥相关资产来自原上市公司*ST国祥的情况,并依法依规进行了严格问询把关。经审核,该部分资产的交易发生于2011年、2012年,收购时相关账面资产总额、2022年末相关固定资产净值占浙江国祥现有资产总额比例分别为15%和0.06%,浙江国祥已由原来的以商用中央空调为主,转为以工业中央空调为主,其业务与产品、技术与研发、人员与销售模式、实控人与管理层等已发生实质改变。同时,浙江国祥销售客户、供应商与*ST国祥基本无重叠。

关于上市标准。根据浙江国祥招股说明书,公司最近3年净利润(扣除非经常性损益前后孰低,下同)累计为38,704万元,最近一年净利润为18,591万元,最近3年经营活动产生的现金流量净额累计为60,083万元,营业收入累计为422,535万元。浙江国祥符合主板第一套上市标准。

关于发行定价。从报价情况看,共有8732个配售对象参与了本次询价报价,报价区间为7.80—103.50元/股。按照询价报价规则,在剔除无效报价及前1%的最高报价后,8547个有效配售对象报价区间为7.80—81.94元/股,对应拟申购总量为510.74亿股,网下整体申购倍数为回拨前网下初始发行规模的2700倍,报价申购较为踊跃。投资者报价平均数与中位数的孰低值为73.6元/股。浙江国祥与主承销商基于网下投资者的报价情况,最终确定发行价格为68.07元/股,对应2022年度经营业绩,发行市盈率为51.29倍。根据浙江国祥和主承销商披露的同行业可比公司,它们的市盈率分别为盾安环境25.19倍、申菱环境54.12倍、佳力图180.30倍、英维克58.14倍。

全面实施注册制后,上交所按照“尊重注册制基本内涵,借鉴全球最佳实践,体现中国特色和发展阶段特征”的注册制改革三原则,坚持市场化、法治化,坚持人民立场,坚持保护投资者特别是中小投资者的合法权益,以“开门办审核、开门办监管、开门办服务”为抓手,广泛听取市场各方声音,严把发行上市审核关。为回应市场和广大投资者的关切,上交所将认真组织开展对浙江国祥的专项核查。

上交所全面接受社会各方的监督,牢记初心使命,切实履行职责,不断增强审核工作的透明性、公正性,同时也希望社会各方全面关注上市审核过程中完全公开的问询信息,我们将与各方一道以客观、专业、实事求是的态度做好审核工作,共同为建设一个规范、透明、开放、有活力、有韧性的资本市场贡献力量。